一、判断题 　　1．在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行可以利用已有的内外部信息系统全面收集客户及其关联方的授信记录。（  ） 　　答案：正确 　　解析：略。 　　2．扩张性货币政策如货币政策中贷款利率的上调，可能导致部分微利企业因财务费用增加出现亏损。（  ） 　　答案：错误 　　解析：货币政策中贷款利率的上调属于紧缩性货币政策。 　　3．同受*控制的企业必为关联方。（  ） 　　答案：错误 　　解析：关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。*控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受*控制而成为关联方。 　　4．在信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较高风险溢价的同时会使自身面临的风险降低。（  ） 　　答案：错误 　　解析：在信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较高风险溢价的同时也使自身面临的风险增加，原因在于，由于逆向选择效应与激励效应的作用，高利率不仅造成潜在借款人的整体违约风险提高，而且会促使借款人承担更高的风险。 　　5．若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。（  ） 　　答案：正确 　　解析：略。 　　6．在正常类贷款迁徙率指标中，期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类的贷款余额之和。（  ） 　　答案：错误 　　解析：期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。 　　7．在商业银行信用风险内部评级法中，信用等级为AAA级的企业违约概率为零。（  ） 　　答案：错误 　　解析：信用等级为AAA级，只能说明该企业违约概率相对较低，并不是说该企业没有违约的可能。 　　8．债项评级只能够反映债项本身的交易风险，而不能够反映客户信用风险。（  ） 　　答案：错误 　　解析：债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。 　　9．根据《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》的规定，在地区结构分析中，各商业银行应分别列表说明并分析表外业务发展较快和发生垫款较多的名一级分行。（  ） 　　答案：错误 　　解析：根据《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》的规定，在地区结构分析中，各商业银行应分别列表说明并分析表外业务发展较快和发生垫款较多的名一级分行。 　　10．保证人是否愿意履行责任以及保证人是否完全意识到由此可能产生的一系列风险和责任都在对贷款的保证人进行考察的范围之内。（  ） 　　答案：正确 　　解析：略。 2015年上半年银行考试预计在6月底进行。针对接下来的学习，金考网推出全新的章节练习，归纳每一章的真题、思路清晰，让您在做题中360度无死角巩固每一章知识。 　　二、单选题 　　1．内部评级法初级法和高级法的区分只适用于____，对于____，只要商业银行决定实施____，就必须自行估计PD和LGD。（  ） 　　A．非零售暴露；零售暴露；权重法 　　B．非零售暴露；零售暴露；内部评级法 　　C．零售暴露；非零售暴露；权重法 　　D．零售暴露；非零售暴露；内部评级法 　　答案：B 　　解析：内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计PD和LGD。 　　2．按照巴塞尔协议Ⅱ，下列各项属于违约的是（  ）。 　　A．债务人实质性信贷债务逾期60天以上（含） 　　B．银行将贷款出售并相应承担了经济损失 　　C．银行对债务人的一笔贷款应计利息纳入表内核算 　　D．银行将债务人列入高风险类别 　　答案：B 　　解析：按照巴塞尔协议Ⅱ，A项，债务人实质性信贷债务逾期90天以上（含）；C项，银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算；D项，银行将债务人列入破产企业或类似状态的；才可定义为违约。 　　3．从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括（  ）。 　　A．由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标 　　B．总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务*之间进行协调平衡分配 　　C．总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配 　　D．分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源 　　答案：D 　　解析：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节完成：①由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配；②总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务*之间进行协调平衡分配；③总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。 　　4．计算商业银行特定客户的信用风险，需要的变量不包括（  ）。 　　A．期限 　　B．违约损失率 　　C．违约风险暴露 　　D．违约概率 　　答案：A 　　解析：计算信用风险的风险成本，即指预期损失=PD×LGD×EAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。 　　5．对于商业银行来说，一般极少采用的担保方式是（  ）。 　　A．支票、汇票、本票、债券、存款单等抵押 　　B．外资企业连带责任保证 　　C．定金与留置 　　D．不动产抵押 　　答案：C 　　解析：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。在商业银行业务中，一般极少采用留置与定金作为担保方式。 　　6．当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（  ）。 　　A．该类型贷款的预期损失为0 　　B．该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险 　　C．该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥 　　D．追逐低风险，高收益是商业银行经营的必然选择 　　答案：B 　　解析：本题中，该“银行贷款余额的50%为房地产行业贷款”，其贷款集中度明显过高，存在较大风险。AC两项，不良率是一个事后的概念，预期损失是一个事前的概念，虽然“目前该类型贷款的不良率为0”，但并不表示预期损失也为0或不存在信用风险。D项，风险与收益的平衡才是商业银行经营的必然选择。 　　7．假设某银行50%的贷款投向钢铁行业，同时超过50%的利润来自钢铁行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照资产组合管理的原理，下列关于该银行的贷款组合评价合理的是（  ）。 　　A．该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行业周期因素，此贷款可能存在相当风险 　　B．不良率较低说明风险小，盈利超过50%来自钢铁行业说明盈利性好，因此，尽管比重偏大，但也没有不妥之处 　　C．资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判贷款组合 　　D．盈利是商业银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点 　　答案：A 　　解析：根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系统性风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。B项，不良率是与违约概率容易混淆的一个概念，它是指不良债项余额在所有债项余额的占比，二者不具有可比性。由此可见，不良率较低并不能说明违约风险小。盈利超过50%来自钢铁行业说明银行对该行业依赖度较高，风险集中，非系统性风险没有得到有效降低。C项，资产组合理论虽前提假定是市场有效，但投资组合能够有效分散风险的结论成立并非以此假定为前提，仍适合评判贷款组合。D项，商业银行经营原则是安全性、流动性、盈利性，商业银行必须在安全性和流动性的基础上保持盈利性。 　　8．下列来自商业银行不同业务*的经营管理建议，恰当的是（  ）。 　　A．为了吸引更多优质客户，应当把长期优质客户的授信额度提高至无限 　　B．为了避免“政策贷款”可能造成的损失，应当把资金集中发放给私营企业和个人 　　C．为了避免贷款集中度风险，应当将各类贷款规模控制在合适比例之内 　　D．为了使国际业务更加方便快捷，应当将持有外币全部转换美元 　　答案：C 　　解析：A项，对长期优质客户也应进行授信限额管理；BD两项的做法违反了风险分散原理。 　　9．资产组合的信用风险通常应（  ）单个资产信用风险的加总。 　　A．大于 　　B．小于 　　C．等于 　　D．无关 　　答案：B 　　解析：贷款组合内的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化一个下降一个上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。 　　10．如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是（  ）。 　　A．这两笔贷款的信用风险是不相关的 　　B．这两笔贷款的信用风险是负相关的 　　C．这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大 　　D．由两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总 　　答案：C 2015年上半年银行考试预计在6月底进行。针对接下来的学习，金考网推出全新的章节练习，归纳每一章的真题、思路清晰，让您在做题中360度无死角巩固每一章知识。    三、多选题 　　解析：如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。 　　1．综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映的主要内容包括（  ）。 　　A．辖内各类风险总体状况及变化趋势 　　B．分类风险状况及变化原因分析 　　C．风险应对策略及具体措施 　　D．加强风险管理的建议 　　E．发展趋势及风险因素分析 　　答案：A|B|C|D 　　解析：E项为风险报告的专题报告所反映的内容。 　　2．作为商业银行日常风险管理手段的有效补充，压力测试具有的主要功能包括（  ）。 　　A．帮助量化“肥尾”风险和重估模型假设 　　B．降低商业银行面临的风险水平 　　C．提高商业银行对其自身风险特征的理解 　　D．评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力 　　E．模拟商业银行日常业务经营 　　答案：A|C|D 　　解析：信用风险组合的压力测试的主要功能有：①估计商业银行在压力条件下的风险暴露，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险（如重组头寸、制订适当的应急计划）；②提高商业银行对其自身风险特征的理解，推动其对风险因素的监控；③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致；④帮助量化“肥尾”（FatTail）风险和重估模型假设（如关于波动性和相关性的假设）；⑤评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。 　　3．盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（  ）。 　　A．净资产收益率 　　B．销售毛利率 　　C．总资产周转率 　　D．资产净利率 　　E．资产负债率 　　答案：A|B|D 　　解析：盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：①销售毛利率；②销售净利率；③资产净利率；④净资产收益率；⑤总资产收益率。C项属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的偿债资格和能力。 　　4．个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括（  ）。 　　A．“假按揭”风险 　　B．经销商风险 　　C．*对房市采取宏观调控政策措施 　　D．借款人的经济状况变动风险 　　E．由于房产价值下跌导致超额押值不足的风险 　　答案：A|B|D|E 　　解析：C项是产生超额押值不足风险的原因。*宏观调控政策对房地产市场价格的影响，可能会导致按揭贷款的借款人所购房产的价值波动；如果借款人所购房产的价值下跌，就可能会产生超额押值不足的风险。 　　5．新发生不良贷款的外部原因包括（  ）。 　　A．违反贷款授权授信规定 　　B．企业经营管理不善或破产倒闭 　　C．企业逃废银行债务 　　D．企业违法违规 　　E．地方*行政干预 　　答案：B|C|D|E 　　解析：新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方*行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。 　　6．CreditPortfolioView模型是目前国际银行业应用比较广泛的信誉风险组合模型之一，关于该模型，下列说法正确的有（  ）。 　　A．CreditMetrics模型可以看做是该模型的一个补充 　　B．计算非违约的转移概率时不使用历史数据 　　C．它直接将转移概率与宏观因素的关系模型化 　　D．在违约率计算上不使用历史数据 　　E．比较适用于投机类型的借款人 　　答案：C|D|E 　　解析：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。 　　7．当下列哪些情况发生时，债务人被视为违约？（  ） 　　A．债务人隐姓埋名使银行难以查找债务人 　　B．债务人因经营不善而破产难以偿还债务 　　C．债务人对于商业银行的实质性贷款债务逾期一个月以上 　　D．商业银行的一位职员认定借款人无法全额偿还对商业银行的债务 　　E．银行将贷款出售并相应承担了一定比例的账面损失 　　答案：A|B|E 　　解析：C项，实质性贷款债务逾期90天以上（含90天）的，债务人被视为违约；D项，应该由商业银行认定，而不是一位职员认定。 　　8．质押合同应包含的基本内容包括（  ）。 　　A．债务的期限 　　B．质押担保的范围 　　C．质押品的名称、数量 　　D．被担保的主债权种类、数额 　　E．质押品的质量、状况 　　答案：A|B|C|D|E 　　解析：质押合同应详细记载的内容包括：①被担保的主债权种类、数额；②债务的期限；③质物的名称、数量、质量、状况；④质押担保的范围；⑤质物移交的时间；⑥当事人认为需要约定的其他事项等。 　　9．下列各项属于融资活动现金流出的有（  ）。 　　A．偿还债务所支付的现金 　　B．融资租赁所支付的现金 　　C．分配股利所支付的现金 　　D．投机股市所支付的现金 　　E．发生筹资费用所支付的现金 　　答案：A|B|C|E 　　解析：D项属于投资活动的现金流出。 　　10．商业银行贷款重组中的贷款结构主要包括（  ）。 　　A．贷款担保 　　B．贷款期限 　　C．贷款费用 　　D．贷款人信用等级 　　E．贷款金额 　　答案：A|B|C|E 　　解析：贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。