在我们所研究的关于企业理财规划师管理的二重性问题，是马克思早提出并予以阐释的。他通过对理财规划师特别是资本主义企业理财规划师的分析和研究，指出:“凡是直接生产过程具有社会结合过程的形态，不会为独立生产者的孤立劳动的地方，在对于产生监督劳动和指挥劳动。

根据客户的家庭财务状况，制定包括现金规划、消费支出规划、保险规划、教育规划等在内的全部理财规划方案，通过对客户各项资产的配置，帮助客户达到财务安全与财务自由。根据客户的财务状况、风险偏好为客户做全方位的、整体的综合规划；掌握基本的资产配置原理，能为客户进行合理的投资资产配置；分析客户保险需求，并针对需求制定相应的保险规划方案；掌握我国的税收制度，根据客户的基本资料进行税收筹划；根据客户的养老规划目标，为客户制定退休养老规划方案；根据客户财产分配原则与目标，制定婚姻财产规划方案及财产传承方案。

在科学技术不断进步和企业管理实践不断丰富的背景下,企业管理学*体系的演化将是一个没有止境的历史过程,因此对企业管理学*体系的梳理和建构也将是一项永无休止的研究工作。探讨企业管理学的*体系,有着多方面的、重要的现实意义。

　它是解决企业理财规划师研究对象的理论依据，是正确认识资本主义企业管理，划清社会主义企业理财规划师与资本主义企业理财规划师界限的锐利武器，是指导我们从事企业理财规划师，建立和发展我国社会主义企业理财规划师科学的理论基础。